La funció de tresoreria comprèn:

• La titularitat i direcció de l’òrgan corresponent de l’Entitat Local.
• El maneig i custòdia de fons, valors i efectes de l’Entitat Local, de conformitat amb el que estableixen les disposicions legals vigents i, en particular:
  • La formació dels plans, calendaris i pressupostos de Tresoreria, distribuint en el temps les disponibilitats dineràries de l’Entitat per a la puntual satisfacció de les seues obligacions, atenent a les prioritats legalment establertes, conforme als acords adoptats per la Corporació, que inclouran informació relativa a la previsió de pagament a proveïdors de forma que quedi garantit el complimient del termini màxim que fixa la normativa sobre morositat.
  • L’organització de la custòdia de fons, valors i efectes, de conformitat amb les directrius assenyalades per la Presidència.
  • La realització dels cobraments i pagaments de conformitat amb el que disposa la normativa vigent, el Pla de Disposició de Fons i les directrius assenyalades per la Presidència, autorizant juntament amb l’ordenant dels pagaments i l’interventor els pagaments materials contra els comptes bancaris corresponents.
  • La suscripció de les actes d’arqueig.
• L’elaboració dels informes que determini la normativa sobre morositat relativa al complimient dels terminis previstos legalment per al pagament de les obligacions de cada Entitat Local.
• La direcció dels serveis de gestió financera de l’Entitat Local i la proposta de concertació o modificació d’operacions d’endeutament i la seva gestió, d’acord amb les directrius dels òrgans competents de la Corporació.
• L’elaboració i acreditació del període mitjà de pagament a proveïdors de l’Entitat Local, altres dades estadístiques i indicadors de gestió que, en complimient de la legislació sobre transparència i dels objectius d’estabilitat pressupostària, sostenibilitat financera, despesa pública i morositat, hagin de ser subministrats a altres administracions o publicats a la web o altres mitjans de comunicació de l’Entitat, sempre que es refereixin a funcions pròpias de la Tresoreria.

La funció de gestió i recaptació comprèn:

• La prefectura dels serveis de gestió d’ingressos i recaptació.
• L’impuls i direcció dels procediments de gestió i recaptació.
• L’autorizació dels plecs de càrrec de valors que es lliurin als recaptadors, agents executius i caps d’unitats administratives de recaptació, així com l’entrega i recepció de valors a altres ens públics col·laboradors en la recaptació.
• Dictar la providència d’apremi en els expedients administratius d’aquest caràcter i, en tot cas, resoldre els recursos contra aquesta mateixa providència i autoritzar la subhasta de béns embargats.
• La tramitació dels expedients de responsabilitat que procedeixin en la gestió recaptatòria.